先說結論
以25歲出社會工作65歲退休，國人平均年齡80歲做為前題
民國98年1月1日前加保者：
老年年金給付(月領) >一次請領老年給付(一次領) > 老年一次金給付(一次領)
民國98年1月1日後加保者：
老年年金給付(月領) > 老年一次金給付(一次領)
【勞工必知】退休金要月領還是一次領比較好？
我們來看看月領跟一次領(這邊指的是一次請領)的公式
●月領：
（一）平均月投保薪資(投保期間最高60個月)×保險年資×0.775%+3,000元。
（二）平均月投保薪資(投保期間最高60個月)×保險年資×1.55%。
●一次請領：給付金額＝平均月投保薪資(投保最後3年)×保險年資計算公式。
(線上試算)
假設今天有個職業工會會員老黃，他民國48年1月1日出生，今年(113)剛屆滿65歲，他在民國73年開始投勞保，投保年資至今40年，投保期間有60個月是用45800的級距投保，我們來幫他試算這兩種方式，哪一種對他比較合算
●月領：第一式 45800 x 40 x 0.755% + 3000 = 16832元
第二式 45800 x 40 x 1.55% = 28396元
以上是月領的部份，勞保局會選第二式擇優發給
●一次領：45800 x 50 = 229萬元
那我們就來比較一下這兩種方式，哪種比較合算
以『內政部111年的簡易生命年表』來看，國人不分男女平均壽命為79.84歲，我們就用80歲來計算
老黃目前65歲離80歲有15年
月領的話每個月可領28396元 x 12個月 x 15年 = 511萬1280元
一次領就是上面算好的 229萬元
這兩者數字差距應該就不用多說，你是老黃會怎麼選擇呢？
但，接下來一定會有人質疑，這幾年的熱門話題，就是勞保會破產，那如果破產了，不就什麼都沒了嗎？就算月領可以領這麼多也可能什麼都沒有，還不如一次全領完入袋為安，以下就跟大家分析一下這樣的論述對個人而言到底是否有利？
勞保會倒的論述，大方向的理由是：
勞保的整體收支「付出去的錢比收進來的還多」付出去的錢就是大家會申請的給付也就是只有生育、傷病、失能、死亡還有你年齡符合會領到的「老年給付」，其中的老年給付占整體支出九成以上，再看看台灣人口年齡分佈圖，接下來勞保支出還會再往上飆20年，且目前領勞保年金的人數快150萬人
近期每年還會增加請領人數快十萬
所以，以這樣的事實在推論，勞保會倒是早晚的事，有人說2028會破產，有人說2026就會破產，那不就是這兩年的事情了，那該怎麼辦？
我們可以想想，如果你是政府的話，你會怎麼做？
上面的事實陳述就是，勞保現在生病了，而且病情嚴重，如果你是醫生，你要拯救勞保的話，你會怎麼做呢？
用一個連小學生都知道的答案，不外乎就是兩種方法，一即開源，二即節流
開源是指什麼？就是大幅提高保費，而提高保費對目前正在繳費的人是不公平的，特別是年輕人，可能就因為這樣不開心就直接不繳了，這樣似乎也沒有達到開源的目的，目前政府的做法是擬定將原本平均投保薪資最高5年60個月，漸近式的拉高到15年180個月，這是目前從官方得知最有可能實行的方案，
(但截至2024年2月勞動部最新的公告，與一般民眾有關的年金改革法案，在行政院106年3月30日提出勞工保險條例部分條文修正草案(勞保年金改革草案)，當時送立法院審議，草案因第9屆立委任期屆滿而不續審，故退回行政部門重新檢視，至今尚未有下一步)。
有開源，就會有節流
而目前採取其中的措施就是請領的標準年限往後移動5歲，原本60歲的標準請領年齡延後到65歲(自107年每2年延後一歲)，所以除了可以延後支付外，60歲就想開始領的人每個月會減少20%的給付金額，對政府而言就是減少支出，延後大水庫沒水發不出錢來的風險。
接下來有可能進行的部份，就是會讓未來領取的給付金額，開始計畫性的打折，網路上有人幫政府試算，可能要打到五折，勞保才會恢復一定的健康程度，免除破產的命運
所以，就算勞保年金對半砍，每個月14198，15年累積下來，也有255萬5640元，再怎樣是不是也比一次領多了26萬多元
我們再來看，老黃是民國73年就開始投保，符合一次請領老年給付(民國98年1月1日前投保)，我們來幫他算算看，他可以領多少錢
一次請領老年給付的公式是：
(年資滿1年，按平均月投保薪資發給1個月；保險年資合計超過15年者，超過部分，每滿1年發給2個月，最高以45個月為限。60歲以後之保險年資，最多以5年計，可合併60歲以前年資，最高50個月)
看了頭很暈對吧，沒關係，我們直接進入勞保局的線上系統，來輸入做試算
算出來的答案是229萬元，這介在前面兩個老年給付的中間
所以如同一開始的結論所說
以25歲出社會工作65歲退休，國人平均年齡80歲做為前題
民國98年1月1日前加保者：
老年年金給付(月領) >一次請領老年給付(一次領) > 老年一次金給付(一次領)
民國98年1月1日後加保者：
老年年金給付(月領) > 老年一次金給付(一次領)
關於以上幾種的老年給付的請領資格，請參考『勞退要65歲才能領嗎？』
以本文的案例只是做一個計算方式的基礎說明，實際的情況會因每個人情況的不同，會有不同的考量，並不一定是單純以領到的「錢」多少來決定，這是給大家有個方向，有概念及更多資訊來判斷自己的退休方案要如何思考，如果自己無法有信心做判斷的話，可以找自己身邊信任的財務專家來做協助，也可以向本工會尋求專業協助。
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